一次培训，改变您的竞争处境 

一次讲座，提升您的企业定位 

一次面谈，启迪您的商业智慧

《财务技术创造价值》系列课程之控制有度：企业内部审计

（IBM领先世界的流程技术与内部控制实际经验分享）

课程背景：

 用全新的内部审计的理念和方法，发现企业内部的财务流程漏洞、项目管理漏洞、内部控制管理漏洞等，梳理企业的运作流程，找到企业经营不理想的根本所在。帮助内审人员真正实现企业所有者、管理者可以信任的“管家婆”的功能，在风险、问题未来临之前，就预先指出制度的疏漏，避免更大的损失出现。

从新的视角审视现代企业内部审计操作的全部流程，通过对大量审计项目的真实工作记录进行提炼，点明内部审计的实质、方法与技巧。

以案说法，让枯燥的审计知识、方法与技巧鲜活展现，启发初学者理解“兵无常势、水无常形”，应针对不同的审计对象采取不同的审计方法；为已有一定经验的审计人员提供更加广阔的思路和更高层次的理解。

培训收益：

学会如何建立一支有效的、有战斗力的内部审计团队 

跳出原来混乱无章的工作状态、建立科学先进的审计流程，重新审视和重整自己的工作 

学会从新的视角解读不同的审计技巧与应用 

学会成为一个让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员 

学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键

课程大纲：

模块一  引言：解开您对内审的困惑、解除您工作的无力感

• 与内审有关的六大要点

模块二  如何快速地建立一支有效的内审团队

• 内审部门应处于企业组织结构的什么位置？

• 内审成员需要具备的才能

• 内部审计部门的工作范围、重点以及作用与功效

模块三  内审的程序与实用文书

• 重新审视内审的流程

• 介绍各阶段过程的常用文书与表格

模块四  内审的技术方法与实战技巧

• 审查书面资料的方法

• 顺查法与逆查法

• 详查法与抽查法

• 综合运用，能查出“小金库”

• 客观实物证实方法

• 盘点、调节、鉴定

• 发现挪用公款，循环入账，暗炒期货的蛀虫

• 找到虚增库存价值，调节利润欺骗上级单位的幕后人

• 审计调查方法

• 观察、询问、函证、调查表

• 创造互相理解的氛围

• 学会倾听的技巧

• “快”与“准”是关键

• 别被审计对象牵着走

• 审计抽样方法

• 分析性复核方法

• 内部控制符合性测试

模块五  实务指导

• 如何做个“啄木鸟”，让坏人做不出坏事，只能做好事——内部控制制度审计

• 如何抓出藏在桌下的黑金——财务收支审计

• 如何抓出企业的蛀虫——职业舞弊审计

• 如何判断“功臣”与“逆贼”——经济责任审计

授课风格：

能巧妙地融合中、西方管理文化，将理论、实践和趣味相结合，讲解深入浅出；寓教于乐，活跃的课堂气氛，体验、参与、训练、讲评、互动式的教学方法，让大家在学中练，练中学；能迅速抓住学员的心理，有很强的控场和应变能力。解决实际问题并进行前期调查，课中征询反馈，课后跟踪回访。使其能与学员很好的交流，建立良好的关系，得到众多企业及学员的认可和好评。

本课程是专门针对内部审计人员开发的，培训方式深入浅出，通俗易懂。采用以下方式辅助课程讲解，使培训生动、实用、有效。

1、培训互动

2、经验分享

3、角色扮演

4、经典案例分析

5、经典管理故事

实战经验分享：课程中学到的财务技术和管理方法可直接应用于实际工作

现场提问和答疑：讲师将利用自己丰富的实际工作经验，致力于解决企业实践问题，为企业创造价值，请带上工作中遇到的实际问题到现场一起探讨，欢迎提问。